構(gòu)建適配科研管理的內(nèi)控風(fēng)控新格局
* 來(lái)源 :中國(guó)石化報(bào) * 發(fā)表時(shí)間 : 2025-7-25 8:20:00 * 瀏覽 : 305
郭旭升 股份公司總地質(zhì)師、石油勘探開(kāi)發(fā)研究院院長(zhǎng)
2005年，石勘院依據(jù)中國(guó)石化《內(nèi)部控制手冊(cè)》啟動(dòng)內(nèi)部控制管理，20年來(lái)持續(xù)完善內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為公司治理、現(xiàn)代企業(yè)制度建立及風(fēng)險(xiǎn)防范筑牢基礎(chǔ)。近年來(lái)，在企改和法律部、科技部等總部部門指導(dǎo)下，開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)控改革工作，聚焦科研生產(chǎn)，形成具有科研特色的內(nèi)控風(fēng)控體系。
遵循“建立符合科研規(guī)律的內(nèi)控管理流程”要求，打破原有體系框架，梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)依法合規(guī)與提質(zhì)增效的動(dòng)態(tài)平衡。結(jié)合科研工作周期長(zhǎng)、創(chuàng)新性強(qiáng)等特點(diǎn)，系統(tǒng)梳理業(yè)務(wù)控制流程，對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化管控；將辦公業(yè)務(wù)、外事管理等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入其他流程，檢查評(píng)價(jià)頻次從每季度一次降至每年一次。新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、科研成本費(fèi)用、技術(shù)性收入等自主業(yè)務(wù)流程，針對(duì)性制定控制措施，貼合科研單位管理實(shí)際。將原有約30個(gè)業(yè)務(wù)流程精簡(jiǎn)為23個(gè)風(fēng)控矩陣，明確各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施對(duì)應(yīng)的部門、崗位及人員責(zé)任，提升管理效率。
針對(duì)科研單位內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，將無(wú)形資產(chǎn)管理改為知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獲取、購(gòu)置等風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，刪除不適用控制點(diǎn)，精準(zhǔn)管控風(fēng)險(xiǎn)。將研究與開(kāi)發(fā)管理流程中低關(guān)聯(lián)內(nèi)容移入職能流程，科技開(kāi)發(fā)收支核算并入成本及費(fèi)用管理，人員管理納入人力資源管理，專利申請(qǐng)歸入知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，通過(guò)聚焦重點(diǎn)環(huán)節(jié)提升管控質(zhì)效。
以依法合規(guī)為底線，結(jié)合調(diào)研掌握科研人員需求，構(gòu)建扁平化權(quán)限體系，適度放權(quán)賦能，實(shí)現(xiàn)“放有序、管有方、服到位”。按“誰(shuí)主管、誰(shuí)授權(quán)”和“三重一大”原則，優(yōu)化權(quán)限指引，增設(shè)“黨委會(huì)”審批層級(jí)，下放合同審批、付款等部分權(quán)限。推廣“2/8原則”，設(shè)置費(fèi)用事前審批機(jī)制，預(yù)算內(nèi)報(bào)銷無(wú)須重復(fù)審批，減少冗余環(huán)節(jié)，提升管理效率。突出目標(biāo)導(dǎo)向，補(bǔ)充業(yè)務(wù)控制目標(biāo)；風(fēng)險(xiǎn)防控“抓大放小”，聚焦重大風(fēng)險(xiǎn)；探索將首席專家、項(xiàng)目長(zhǎng)的技術(shù)管理職責(zé)嵌入權(quán)限指引，分離風(fēng)險(xiǎn)管理與制度流程管理職責(zé)，避免“重合規(guī)、輕目標(biāo)”、效率低下等問(wèn)題，契合科研領(lǐng)域技術(shù)管理特色。
構(gòu)建協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，保障科研合規(guī)高效運(yùn)行。明確監(jiān)督委員會(huì)等五項(xiàng)工作機(jī)制及分工，整合資源，形成監(jiān)督合力。聯(lián)合財(cái)務(wù)、科研等部門骨干，運(yùn)用信息化手段，擴(kuò)大監(jiān)督覆蓋面，強(qiáng)化科研管理、資金資產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域日常監(jiān)督。在總部相關(guān)部門指導(dǎo)下，組織開(kāi)展互測(cè)互評(píng)，結(jié)合日常測(cè)試與交叉互查，增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效，保障內(nèi)控體系持續(xù)有效運(yùn)行。
不斷完善診斷機(jī)制，提升科研管理效能。堅(jiān)持自查與抽查相結(jié)合、內(nèi)部檢查與外部互查相補(bǔ)充，通過(guò)多元方式提升診斷質(zhì)量，為管理水平提升提供有力支撐。結(jié)合季度測(cè)試、年度自查等常態(tài)化工作，定期對(duì)內(nèi)控體系運(yùn)行情況開(kāi)展全面評(píng)估，嚴(yán)格落實(shí)“六不放過(guò)”整改要求，持續(xù)完善體系架構(gòu)，推動(dòng)制度規(guī)范全覆蓋。年初系統(tǒng)制訂制度修訂計(jì)劃，精準(zhǔn)承接集團(tuán)公司制度要求，同步重構(gòu)流程體系，建立評(píng)估優(yōu)化機(jī)制，將制度要求深度融入業(yè)務(wù)流程，促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)行規(guī)范高效，從源頭堵塞管理風(fēng)險(xiǎn)漏洞。
作為上游領(lǐng)域的直屬研究院，石勘院始終將內(nèi)控風(fēng)控工作置于戰(zhàn)略高度。在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的悉心指導(dǎo)與大力支持下，全院各部門、單位凝心聚力、協(xié)同聯(lián)動(dòng)，20年來(lái)持續(xù)深耕內(nèi)控風(fēng)控體系建設(shè)，不斷提升內(nèi)控制度執(zhí)行的效能，培育形成契合科研特點(diǎn)的內(nèi)控風(fēng)控文化，為保障高質(zhì)量科研供給筑牢堅(jiān)實(shí)屏障，也為院改革發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
（編后：《中國(guó)石化內(nèi)控20年》欄目到本期全部刊發(fā)完畢，共刊發(fā)15期，感謝讀者關(guān)注。）